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안녕하세요, 소득이 되는 세금이야기입니다!
부동산을 소유하고 있다면 매년 납부해야 하는 보유세가 큰 부담이 될 수 있습니다. 이번 글에서는 한국과 미국의 부동산 보유세를 비교하고, 각국에서 활용할 수 있는 절세 전략을 소개하겠습니다.
1. 한국의 부동산 보유세 구조
한국에서는 부동산 보유세가 다음과 같이 구성되어 있습니다:
- 재산세: 지방세로, 과세표준에 따라 0.07%에서 5%의 세율이 적용됩니다. 주택, 토지, 건물 등에 부과됩니다.
- 종합부동산세: 국세로, 일정 기준을 초과하는 주택 및 토지 보유자에게 부과됩니다. 세율은 0.5%에서 5%까지이며, 보유 자산의 종류와 수에 따라 달라집니다. 출처
예를 들어, 공시가격 10억 원의 아파트를 보유한 경우, 재산세와 종합부동산세를 합쳐 연간 수백만 원의 세금을 납부해야 할 수 있습니다.
2. 미국의 부동산 보유세 구조
미국의 부동산 보유세는 주 및 지방 정부에 의해 부과되며, 주마다 세율이 다릅니다. 2025년 기준 주요 주의 평균 실효세율은 다음과 같습니다:
- 뉴저지: 2.23% (미국 내 최고)
- 일리노이: 2.07%
- 코네티컷: 1.92%
- 하와이: 0.27% (미국 내 최저)
예를 들어, 뉴저지에서 50만 달러(약 6억 5천만 원) 상당의 주택을 보유한 경우, 연간 약 1만 1,150달러(약 1,450만 원)의 재산세를 납부해야 합니다. 출처
3. 미국의 부동산 보유세 절세 전략
미국에서는 다음과 같은 방법으로 부동산 보유세를 절감할 수 있습니다:
- 세금 공제 활용: 주택 소유자는 연방 세금 신고 시 재산세를 공제받을 수 있습니다. 단, 주 및 지방세(SALT) 공제 한도는 1만 달러로 제한됩니다. 출처
- 감정 평가 이의 제기: 부동산의 과세 평가액이 실제 시장 가치보다 높다고 판단될 경우, 이의를 제기하여 세금을 줄일 수 있습니다.
- 홈스테드 면제: 일부 주에서는 주거용 부동산에 대해 일정 금액을 과세 대상에서 제외해주는 홈스테드 면제를 제공합니다.
- 선불 납부: 일부 주에서는 재산세를 선불로 납부할 경우 할인 혜택을 제공하기도 합니다.
4. 한국의 부동산 보유세 절세 전략
한국에서는 다음과 같은 방법으로 부동산 보유세를 절감할 수 있습니다:
- 공시가격 이의 신청: 부동산의 공시가격이 실제 시장 가치보다 높다고 판단될 경우, 이의를 신청하여 세금을 줄일 수 있습니다.
- 세액 공제 및 감면 제도 활용: 장기 보유자, 고령자, 저소득층 등을 대상으로 한 세액 공제 및 감면 제도를 활용할 수 있습니다.
- 주택 수 조정: 종합부동산세는 보유 주택 수에 따라 세율이 달라지므로, 주택 수를 조정하여 세금을 절감할 수 있습니다.
맺음말
한국과 미국 모두 부동산 보유세가 상당한 부담이 될 수 있습니다. 그러나 각국의 세금 구조와 절세 전략을 잘 이해하고 활용한다면, 세금 부담을 효과적으로 줄일 수 있습니다. 부동산을 보유하고 계신다면, 전문가와 상담하여 최적의 절세 전략을 수립하시기 바랍니다.
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