홈택스 부가세 자동작성 기능, 어떻게 쓰고 무엇을 주의해야 할까?

 

안녕하세요, 소득이 되는 세금이야기입니다!

2025년부터 국세청 홈택스가 제공하는 '부가가치세 자동작성 서비스'가 본격 확대되며, 신고 편의성이 크게 향상되었습니다. 하지만 모든 정보를 그대로 제출하면 오히려 가산세를 낼 수도 있다는 사실, 알고 계셨나요?

 

1. 홈택스 자동작성 기능이란?

국세청이 보유한 매입·매출 정보를 바탕으로, 납세자의 신고서에 미리 입력된 내용을 제공하는 기능입니다. 수기로 작성할 필요 없이, 클릭만으로 ‘거의 완성된’ 신고서를 받을 수 있죠.

 

2. 사용 방법 (단계별 예시)

1. 홈택스 접속: 홈택스 바로가기 → 로그인
2. 신고/납부 > 부가가치세 > 정기신고 메뉴 선택
3. ‘자동작성’ 클릭: 홈택스가 불러온 데이터를 확인 (카드매출, 전자세금계산서, 현금영수증 등)
4. 데이터 검토 및 수정: 누락된 내역이나 잘못 기재된 항목은 직접 추가 또는 수정 가능
5. 최종 제출 및 납부

 

3. 실전 사례로 보는 주의사항

• 사례1 - 누락된 외주 매출
  디자인 프리랜서 A씨는 카드결제 내역만 자동으로 입력돼 외주업체에 발행한 세금계산서가 누락된 것을 신고 마감일에야 알게 됨. 수기 추가로 신고는 가능했지만, 납부세액이 크게 늘어나 당황함.
• 사례2 - 간이과세자의 매입 세액 불인정
  음식점을 운영하는 B씨는 자동작성된 공제세액이 실제보다 과도하게 표시되어 그대로 제출. 나중에 간이과세자임이 확인되어 공제 불가 판정 및 가산세 부과됨.
• 사례3 - 소득 없는 시기 자동 매출
  1인 유튜버 C씨는 광고 수익이 발생하지 않은 월에도 자동작성 내역에 매출이 표기됨. 이전 분기 자료가 잘못 연동된 사례였고, 직접 삭제하여 문제를 해결.

728x90

4. 자동작성 시 꼭 확인해야 할 항목

• ➤ 사업 유형 및 과세 유형 확인 (일반 vs 간이)
• ➤ 과세기간 내 매출/매입 일치 여부
• ➤ 누락된 수기 증빙 자료 추가
• ➤ 면세/과세 항목 구분 확인 (특히 병원, 학원, 작가 등)

 

5. 자주 묻는 질문 (FAQ)

• Q. 자동작성만으로 신고를 완료해도 되나요?
  A. 제공된 자료가 100% 정확하지 않기 때문에 반드시 검토 후 수정/추가가 필요합니다.
• Q. 자동작성 기능은 누가 사용할 수 있나요?
  A. 사업자등록을 마친 일반·간이과세자 모두 가능하며, 법인도 활용할 수 있습니다.
• Q. 자동작성에서 제외된 항목은 어떻게 해야 하나요?
  A. 수기 입력 기능을 활용하여 직접 추가하고, 증빙자료를 첨부하거나 보관해야 합니다.
• Q. 가산세는 언제 발생하나요?
  A. 누락, 허위 신고, 납부 지연 등에서 발생하며 자동작성 데이터라도 검토하지 않으면 책임은 신고자에게 있습니다.

 

마무리

 

홈택스의 자동작성 기능은 분명 편리하지만, 완전한 신고서를 보장하진 않습니다. 신고 전 검토는 납세자의 의무이며, 특히 처음 신고하거나 업종별 매출 구조가 복잡한 경우에는 더욱 주의가 필요합니다. 이번 부가세 신고, 자동작성 기능을 현명하게 활용해 시간은 줄이고 실수는 막아보세요!

 

2025.05.28 - [분류 전체보기] - 개인사업자 부가가치세 예정고지, 6월 말까지 꼭 챙기세요

개인사업자 부가가치세 예정고지, 6월 말까지 꼭 챙기세요

2025.06.18 - [분류 전체보기] - 7월에는 부가가치세 예정신고? 간이과세자는 이렇게 준비하세요

7월에는 부가가치세 예정신고? 간이과세자는 이렇게 준비하세요